| English | 의미 |
|---|---|
| cash flow/kæʃ fləʊ/ | 현금 흐름 |
| inflows/ˈɪnfləʊz/ | 유입 |
| outflows/aʊtˈfləʊz/ | 유출 |
| net cash flow/net kæʃ fləʊ/ | 순 현금 흐름 |
| cash-flow forecast/kæʃ fləʊ ˈfɔːkæst/ | 현금 흐름 예측 |
| working capital/ˈwɜːkɪŋ ˈkæpɪtl/ | 유동 자금 |
| current assets/ˈkʌrənt ˈæsets/ | 유동 자산 |
| current liabilities/ˈkʌrənt ˌlaɪəˈbɪlɪtiz/ | 유동 부채 |
현금이 왕이다
- 기업이 매출을 내고 있어도 이번 주 bills를 지불할 현금이 부족할 수 있다.
- 현금 흐름(cash flow) — 들어오는 돈과 나가는 돈 — 을 철저히 관리해야 하며, 특히 일일 단위로 중요하다.
유입액이 40이고 유출액이 52일 때, 순현금 흐름은 얼마입니까?
난이도 2/5 · 140 코인 + 오늘 첫 완료 시 소액 보너스
순현금 흐름 = 40 − 52 = −12.
현금 유입과 유출
- 유입(inflows): 들어오는 현금 (매출 수익, 대출).
- 유출(outflows): 나가는 현금 (임금, 공급업체, 임대료).
- 순현금흐름(net cash flow) = 유입 − 유출.
현금 흐름 예측은 매월 말잔을 추적합니다
현금 흐름 예측
매월 현금 유입과 유출을 예측하면, 자금 부족이 발생하기 전에 기업을 경고합니다.
초기 잔액이 15이고 순현금 흐름이 −6일 때, 종말 잔액은 얼마입니까?
난이도 2/5 · 140 코인 + 오늘 첫 완료 시 소액 보너스
종말 잔액 = 초기 잔액 + 순현금 흐름 = 15 + (−6) = 9.
현금 흐름 예측의 주요 목적은 다음과 같습니다:
난이도 1/5 · 100 코인 + 오늘 첫 완료 시 소액 보너스
자금 부족을 초기에 알립니다.
현금 흐름 예측表
- 현금 흐름 예측(cash-flow forecast) 은 월별 유입 및 유출을 예측한다.
- 기업이 자금 부족에 빠질 시점을 경고하여, 사전에 자금을 조달할 수 있게 한다.
**worked example.**期初余额 8, 유입 30, 유출 35 → 순현금흐름 = 30 − 35 = −5.期末余额 = 8 − 5 = 3. 작지만 양수 잔액 — 주의 깊게 관찰해야 한다.
6개월 분의 예측서를 작성하십시오.
매월 현금 유입, 현금 유출 및 오븐 단발 구매를 드래그하십시오. 제빵소가 6개월 동안 적자 없이 운영될 수 있습니까?
수익이 있는 기업도Still现金短缺에 빠질 수 있습니다.
난이도 1/5 · 100 코인 + 오늘 첫 완료 시 소액 보너스
이익은 현금과 다르며, 신용 판매와 재고가 자금을 잠그고 있습니다.
순유동자산은 유동자산에서 유동 ______를 뺀 값입니다.
난이도 1/5 · 100 코인 + 오늘 첫 완료 시 소액 보너스
단기적 자금 필요에 사용할 수 있는 현금입니다.
운용 자본
- 유동 자산(working capital) = 유동 자산 − 유동 부채: 단기 수요 충족용 현금.
- 유동 자산이 너무 적은 것은 기업 실패의 흔한 원인이다.
이익(profit)은 현금과 다르다. 크레딧(sales on credit) 판매는 즉시 이익에 포함되지만 고객이 결제할 때까지 현금이 들어오지 않는다. 수익성이 높은 기업도 현금 부족에 빠질 수 있다.
이해했습니다
- 순 현금 흐름 = 유입 − 유출; 예측은 이를 월별로 예측함
- shortages를 조기에 경고하여 자금을 조달할 수 있게 함
- 유동 자산(working capital) = 유동 자산 − 유동 부채; 이익(profit) ≠ 현금(cash)