| English | 의미 |
|---|---|
| cash flow/kæʃ fləʊ/ | 현금 흐름 |
| inflows/ˈɪnfləʊz/ | 현금 유입 |
| outflows/aʊtˈfləʊz/ | 현금 유출 |
| receipts/rɪˈsiːts/ | 수령액 |
| net cash flow/net kæʃ fləʊ/ | 순 현금 흐름 |
| cash flow forecast/kæʃ fləʊ ˈfɔːkæst/ | 현금 흐름 예측 |
| debtors/ˈdetəz/ | 채무자 |
| deposits/dɪˈpɒzɪts/ | 예치금 |
| lease/liːs/ | 임대차 |
이윤은 의견, 현금은 사실
- 기업은账面상으로는 이윤을 내더라도 현금이 없어 이번 달 임금을 지급할 수 없으면 파산할 수 있습니다
- 현금 흐름은 생명의 혈관이며, 이를 예측하는 것이 생존의 열쇠입니다
유입이 50, 유출이 62일 때, 순 현금 흐름은 얼마입니까?
난이도 2/5 · 140 코인 + 오늘 첫 완료 시 소액 보너스
순 현금 흐름 = 50 − 62 = −12.
현금 유입과 유출
- 유입: 들어오는 현금 (매출, 대출, 투자)
- 유출: 나가는 현금 (임금, 공급업체, 임대료, 대출 상환)
- 순 현금 흐름 = 유입 − 유출 (특정 기간 기준)
현금 흐름 예측은 매월 말잔을 추적합니다
현금 흐름 예측서
현금 흐름 예측서는 매월 들어오는 돈과 나가는 돈을 추적하여 shortfall이 발생하기 전에 미리 감지합니다.
초기 잔액 20, 순 현금 흐름 −8일 때, 최종 잔액은 얼마입니까?
난이도 2/5 · 140 코인 + 오늘 첫 완료 시 소액 보너스
최종 잔액 = 초기 잔액 + 순 현금 흐름 = 20 + (−8) = 12.
현금 흐름 예측서의 주요 목적은:
난이도 1/5 · 100 코인 + 오늘 첫 완료 시 소액 보너스
초기短缺를 알리므로, 자금 조달을 미리 마련할 수 있습니다.
현금 흐름 예측
- 현금 흐름 예측은 유입과 유출을 월별로 예측합니다
- 기업이 자금 부족에 직면했을 시기를 알려주므로, 위기 전에 자금을 조달할 수 있게 합니다
해설 예시. 초기 잔액 10, 유입 40, 유출 55 → 순 현금 흐름 = 40 − 55 = −15. 말잔 = 10 − 15 = −5. 음의 잔액은 기업이 즉시 오버다프트를 조달해야 함을 경고합니다
6개월 분의 예측서를 작성하십시오.
매월 현금 유입, 유출 및 기계 한 번 구매 비용을 드래그하십시오. 적자(red)로 마감되는 달을 찾아, 발생하기 전에 수정하십시오.
다음 중 현금 흐름을 개선하는 것은 무엇입니까? (적용 가능한 모든 것을 선택.)
난이도 2/5 · 140 코인 + 오늘 첫 완료 시 소액 보너스
조기 지급은 현금 흐름을 악화시키며, 나머지는 개선합니다.
신용 판매는 즉시 이익에 반영되지만, 고객이 결제할 때까지 ______가 들어오지 않습니다.
난이도 1/5 · 100 코인 + 오늘 첫 완료 시 소액 보너스
이익과 현금은 같은 것이 아닙니다.
현금 흐름 개선
- 유입 가속화: 채무자 추심, 보증금 요청, 재고 처분
- 유출 지연: 상거래 신용 협상, 구매 대신 leasing, 비급성 지출 연기
이윤을 내는 기업도 현금이 고갈될 수 있음 —账面 이윤은 은행 계좌의 돈과 다름
이윤은 현금과 다릅니다. 신용 매출은 즉시 이윤에 포함되지만 고객이 결제할 때까지 현금이 들어오지 않습니다. 기업은 이윤 추구뿐만 아니라 현금을 관리해야 합니다
이해했습니다
- 순 현금 흐름 = 유입 − 유출; 예측은 이를 월별로 예측함
- 초기에 부족함을 경고하여 적시에 자금을 조달할 수 있음
- 유입 가속화 및 유출 지연으로 현금 흐름 개선 — 현금 ≠ 이윤