Forecasting and managing cash flows · Pronóstico y gestión de flujos de efectivo
| English | Español |
|---|---|
| cash flow/kæʃ fləʊ/ | flujo de caja |
| inflows/ˈɪnfləʊz/ | entradas |
| outflows/aʊtˈfləʊz/ | salidas |
| receipts/rɪˈsiːts/ | ingresos |
| net cash flow/net kæʃ fləʊ/ | flujo de caja neto |
| cash flow forecast/kæʃ fləʊ ˈfɔːkæst/ | presupuesto de flujo de caja |
| debtors/ˈdetəz/ | deudores |
| deposits/dɪˈpɒzɪts/ | depósitos |
| lease/liːs/ | arrendamiento |
Profit is opinion, cash is fact
- A business can be profitable on paper and still go bust — if the cash isn't there to pay this week's wages.
- Cash flow 现金流 is the lifeblood, and forecasting it is survival.
Las ganancias son una opinión, el efectivo es un hecho
- Una empresa puede ser rentable en papel y aún así quebrar — si no hay efectivo para pagar los salarios de esta semana.
- El flujo de caja 现金流 es la sangre vital, y predecirlo es cuestión de supervivencia.
Inflows are 50 and outflows are 62. What is the net cash flow? · Los ingresos son 50 y los egresos son 62. ¿Cuál es el flujo de caja neto?
Net cash flow = 50 − 62 = −12. · Flujo de caja neto = 50 − 62 = −12.
Cash inflows 现金流入 and outflows 现金流出
- Inflows: cash coming in (sales receipts 收款, loans, investment).
- Outflows: cash going out (wages, suppliers, rent, loan repayments).
- Net cash flow 净现金流 = inflows − outflows for a period.
A cash-flow forecast 现金流预测 tracks the closing balance each month
Entradas 现金流入 y salidas 现金流出 de efectivo
- Entradas: dinero que entra (recibos por ventas 收款, préstamos, inversiones).
- Salidas: dinero que sale (salarios, proveedores, alquileres, pagos de préstamos).
- Flujo de caja neto 净现金流 = entradas − salidas durante un período.
Un pronóstico del flujo de caja 现金流预测 sigue el saldo final cada mes
A cash-flow forecast · Un pronóstico de flujo de efectivo
A cash-flow forecast tracks money in and out each month — to spot a shortfall before it happens. · Un pronóstico de flujo de efectivo registra el dinero que entra y sale cada mes — para detectar una falta de liquidez antes de que ocurra.
Opening balance 20, net cash flow −8. What is the closing balance? · Saldo inicial 20, flujo de caja neto −8. ¿Cuál es el saldo final?
Closing = opening + net cash flow = 20 + (−8) = 12. · Final = inicial + flujo de caja neto = 20 + (−8) = 12.
The main purpose of a cash flow forecast is to: · El propósito principal de un pronóstico de flujo de efectivo es:
It flags shortages early so finance can be arranged. · Señala las faltas de liquidez a tiempo para poder organizar la financiación.
The cash flow forecast
- A cash flow forecast predicts inflows and outflows month by month.
- It reveals when the firm might run short — so it can arrange finance before a crisis.
Worked example. Opening balance 10, inflows 40, outflows 55 → net cash flow = 40 − 55 = −15. Closing balance = 10 − 15 = −5. A negative balance warns the firm to arrange an overdraft now.
El pronóstico del flujo de caja
- Un pronóstico del flujo de caja predice las entradas y salidas mes a mes.
- Revela cuándo podría faltar dinero a la empresa — para que pueda conseguir financiamiento antes de una crisis.
Ejemplo resuelto. Saldo inicial 10, entradas 40, salidas 55 → flujo de caja neto = 40 − 55 = −15. Saldo final = 10 − 15 = −5. Un saldo negativo advierte a la empresa que debe gestionar un sobregiro ahora mismo.
Build the six-month forecast · Construir el pronóstico de seis meses
Drag the monthly cash in, cash out and the one-off machine purchase — find the month that closes in the red, then fix it before it happens. · Arrastra las entradas mensuales de efectivo, salidas y la compra única de maquinaria — encuentra el mes que cierra en rojo, luego corrígelo antes de que ocurra.
Which improve cash flow? (Select all that apply.) · ¿Qué mejora el flujo de caja? (Selecciona todas las que correspondan.)
Paying early worsens cash flow; the others improve it. · Pagar anticipadamente empeora el flujo de caja; las otras opciones lo mejoran.
A credit sale adds to profit at once but brings no ______ until the customer pays. · Una venta a crédito aumenta la ganancia de inmediato pero no trae ______ hasta que el cliente paga.
Profit and cash are not the same thing. · La ganancia y el efectivo no son lo mismo.
Improving cash flow
- Speed up inflows: chase debtors 欠款客户, ask for deposits 定金, sell off slow stock.
- Slow down outflows: negotiate trade credit, lease 租赁 instead of buy, delay non-urgent spending.
A profitable firm can still run out of cash — profit on paper isn't the same as money in the bank
Profit is not the same as cash. A sale on credit adds to profit immediately but brings no cash until the customer pays. A firm must manage cash, not just chase profit.
Mejorar el flujo de caja
- Acelerar las entradas: cobrar a los clientes morosos 欠款客户, solicitar anticipos 定金, liquidar inventario lento.
- Retrasar las salidas: negociar crédito comercial, alquilar 租赁 en lugar de comprar, posponer gastos no urgentes.
Una empresa rentable puede quedar sin efectivo — las ganancias en papel no equivalen al dinero en el banco
Las ganancias no son lo mismo que el efectivo. Una venta a crédito aumenta las ganancias inmediatamente, pero no genera efectivo hasta que el cliente paga. Una empresa debe gestionar su efectivo, no solo perseguir las ganancias.
You've got it
- net cash flow = inflows − outflows; the forecast predicts it month by month
- it warns of shortages early, so finance can be arranged in time
- improve cash flow by speeding inflows and slowing outflows — cash ≠ profit
Ya lo dominas
- flujo de caja neto = entradas − salidas; el pronóstico lo predice mes a mes
- advierte sobre posibles escasez con antelación, permitiendo conseguir financiamiento a tiempo
- mejora el flujo de caja acelerando las entradas y retrasando las salidas — el efectivo ≠ las ganancias