การทำนายและการจัดการกระแสเงินสด (Forecasting and managing cash flows)
แนะนำใหม่| English | ความหมาย |
|---|---|
| cash flow/kæʃ fləʊ/ | กระแสเงินสด |
| inflows/ˈɪnfləʊz/ | กระแสเงินสดเข้า |
| outflows/aʊtˈfləʊz/ | กระแสเงินสดออก |
| receipts/rɪˈsiːts/ | รายได้ |
| net cash flow/net kæʃ fləʊ/ | กระแสเงินสดสุทธิ |
| cash flow forecast/kæʃ fləʊ ˈfɔːkæst/ | การคาดการณ์กระแสเงินสด |
| debtors/ˈdetəz/ | ลูกหนี้ |
| deposits/dɪˈpɒzɪts/ | เงินมัดจำ |
| lease/liːs/ | การเช่า |
กำไรคือความคิดเห็น, เงินสดคือข้อเท็จจริง
- ธุรกิจอาจทำกำไรในกระดาษได้แต่ยังล้มละลายได้ — ถ้าไม่มีเงินสดเพื่อจ่ายค่าแรงสัปดาห์นี้
- Cash flow คือเลือด脈ของการดำเนินธุรกิจ และการ forecast آنคือสิ่งจำเป็นต่อการดำรงอยู่
กระแสเงินสดเข้า 50 และออก 62 กระแสเงินสดสุทธิมีค่าเท่าใด?
Difficulty 2/5 · 140 coins + a small bonus on first completion today
กระแสเงินสดสุทธิ = 50 − 62 = −12
Cash inflows และ outflows
- Inflows: เงินสดเข้ามา (รายได้จากการขาย, กู้ยืม, การลงทุน)
- Outflows: เงินสดออกไป (ค่าแรง, ผู้จัดจำหน่าย, ค่าเช่า, การคืนเงินกู้)
- Net cash flow = Inflows − Outflows สำหรับช่วงเวลาหนึ่ง
การคาดการณ์กระแสเงินสดติดตามยอดเงินคงเหลือปลายเดือนแต่ละเดือน
การทำนายกระแสเงินสด (A cash-flow forecast)
การทำนายกระแสเงินสดติดตามเงินเข้าและออกแต่ละเดือน เพื่อระบุช่องว่างก่อนเกิดขึ้น
ยอดเปิด 20 กระแสเงินสดสุทธิ −8 ยอดปิดมีค่าเท่าใด?
Difficulty 2/5 · 140 coins + a small bonus on first completion today
ยอดปิด = ยอดเปิด + กระแสเงินสดสุทธิ = 20 + (−8) = 12
วัตถุประสงค์หลักของการทำนายกระแสเงินสดคือ:
Difficulty 1/5 · 100 coins + a small bonus on first completion today
ชี้เตือนช่องว่างล่วงหน้าเพื่อให้สามารถจัดหาเงินทุนได้
The cash flow forecast
- A cash flow forecast predicts inflows and outflows Month by month.
- แสดงให้เห็นว่าบริษัทอาจขาดสภาพคล่องเมื่อใด — เพื่อให้สามารถจัดหาเงินทุนได้ ก่อน ที่เกิดวิกฤต
ตัวอย่างการคำนวณ. ยอดเปิด 10, เงินรับเข้า 40, เงินจ่ายออก 55 → กระแสเงินสดสุทธิ = 40 − 55 = −15. ยอดปิด = 10 − 15 = −5. ยอดติดลบเตือนให้บริษัทArrange Overdraft ล่วงหน้า
สร้างการทำนาย 6 เดือน
ลากกระแสเงินสดเข้า/ออกรายเดือน และการซื้อเครื่องจักรครั้งเดียว — หาเดือนที่ปิดด้วยตัวเลขติดลบ แล้วแก้ไขก่อนเกิด
สิ่งใดช่วยปรับปรุงกระแสเงินสด? (เลือกทุกข้อที่ใช้ได้.)
Difficulty 2/5 · 140 coins + a small bonus on first completion today
การชำระล่วงหน้าทำให้กระแสเงินสดแย่ลง ส่วนอื่นๆ ช่วยปรับปรุง
การขายแบบเครดิตเพิ่มกำไรทันทีแต่ไม่ได้รับ ______ จนกว่าลูกค้าจะชำระ
Difficulty 1/5 · 100 coins + a small bonus on first completion today
กำไรและเงินสดไม่ใช่สิ่งเดียวกัน
Improving cash flow
- เร่งการรับเงิน: ติดตามลูกหนี้, ขอเงินมัดจำ, ขายสินค้าคงคลังที่หมุนเวียนช้า
- ชะลอการจ่ายเงิน:เจรจาเครดิตการค้า, เล่าแทนซื้อ, postpone การใช้จ่ายที่ไม่เร่งด่วน
บริษัทที่มีกำไรก็ยังคงขาดสภาพคล่องได้ — กำไรในกระดาษไม่เท่ากับเงินสดในธนาคาร
กำไรไม่等同于เงินสด. การขายแบบเครดิตเพิ่มกำไรทันทีแต่ไม่ได้带来 เงินสด จนกว่าลูกค้าจะชำระ บริษัทต้องจัดการกระแสเงินสด ไม่ใช่แค่ mengejarกำไรเท่านั้น
คุณเข้าใจแล้ว
- กระแสเงินสดสุทธิ = เงินรับเข้า − เงินจ่ายออก; งบประมาณ จะคาดการณ์มันรายเดือน
- เตือนเรื่องความขาดแคลนล่วงหน้า เพื่อให้สามารถจัดหาเงินทุนได้ทันเวลา
- ปรับปรุงกระแสเงินสดโดยการ เร่งเงินรับเข้า และ ชะลอเงินจ่ายออก — เงินสด ≠ กำไร