Peramalan arus kas dan modal kerja
Diperkenalkan| English | Makna |
|---|---|
| cash flow/kæʃ fləʊ/ | arus kas |
| inflows/ˈɪnfləʊz/ | arus masuk |
| outflows/aʊtˈfləʊz/ | arus keluar |
| net cash flow/net kæʃ fləʊ/ | arus kas bersih |
| cash-flow forecast/kæʃ fləʊ ˈfɔːkæst/ | prakiraan arus kas |
| working capital/ˈwɜːkɪŋ ˈkæpɪtl/ | modal kerja |
| current assets/ˈkʌrənt ˈæsets/ | aset lancar |
| current liabilities/ˈkʌrənt ˌlaɪəˈbɪlɪtiz/ | liabilitas lancar |
Kas adalah raja
- Sebuah bisnis bisa saja mencatat penjualan namun tetap kehabisan uang untuk membayar tagihan minggu ini.
- Arus kas — uang masuk dan keluar — harus dikelola dengan hati-hati, terutama dari hari ke hari.
Arus masuk adalah 40 dan arus keluar adalah 52. Berapa arus kas bersih?
Difficulty 2/5 · 140 coins + a small bonus on first completion today
Arus kas bersih = 40 − 52 = −12.
Pemasukan dan pengeluaran kas
- Pemasukan: uang yang masuk (penerimaan penjualan, pinjaman).
- Pengeluaran: uang yang keluar (gaji, pemasok, sewa).
- Arus kas bersih = pemasukan − pengeluaran.
Perkiraan arus kas melacak saldo akhir setiap bulan
Peramalan arus kas
Perkiraan uang masuk dan keluar per bulan memberi peringatan pada bisnis mengenai kekurangan kas sebelum terjadi.
Saldo awal 15, arus kas bersih −6. Berapa saldo akhir?
Difficulty 2/5 · 140 coins + a small bonus on first completion today
Akhir = awal + arus kas bersih = 15 + (−6) = 9.
Tujuan utama peramalan arus kas adalah untuk:
Difficulty 1/5 · 100 coins + a small bonus on first completion today
Ini menandai kekurangan kas lebih awal.
Perkiraan arus kas
- Perkiraan arus kas memprediksi pemasukan dan pengeluaran bulan per bulan.
- Ini memberi peringatan kapan bisnis mungkin kekurangan dana, sehingga pembiayaan dapat diatur sebelumnya.
Contoh terkerjakan. Saldo awal 8, pemasukan 30, pengeluaran 35 → arus kas bersih = 30 − 35 = −5. Saldo akhir = 8 − 5 = 3. Saldo kecil namun positif — pantau dengan teliti.
Buat peramalan enam bulan
Seret arus kas masuk bulanan, arus kas keluar, dan pembelian oven sekali jalan — apakah bakery tetap bebas defisit selama enam bulan?
Bisnis yang profitif bisa saja kehabisan uang tunai.
Difficulty 1/5 · 100 coins + a small bonus on first completion today
Laba bukan uang tunai — penjualan kredit dan stok mengikat uang.
Modal kerja sama dengan aset lancar dikurangi liabilitas lancar ______.
Difficulty 1/5 · 100 coins + a small bonus on first completion today
Ini adalah uang yang tersedia untuk kebutuhan jangka pendek.
Modal kerja
- Modal kerja = aset lancar − liabilitas lancar: uang untuk memenuhi kebutuhan jangka pendek.
- Kurangnya modal kerja adalah penyebab umum kegagalan bisnis.
Laba bukan sama dengan kas. Penjualan secara kredit menambah laba segera tetapi tidak mendatangkan uang tunai sampai pelanggan membayar. Bisnis yang untung pun bisa kehabisan uang kas.
Anda telah memahaminya
- arus kas bersih = pemasukan − pengeluaran; perkiraan memprediksinya bulan demi bulan
- memberi peringatan kekurangan lebih dini sehingga pembiayaan dapat diatur
- modal kerja = aset lancar − liabilitas lancar; laba ≠ kas